破发股光庭信息3.6亿现金买楷码科技 2021上市超募11亿
中国经济网北京6月11日讯 光庭信息（301221.SZ）昨晚发布关于购买成都楷码科技股份有限公司100%股权的公告。武汉光庭信息技术股份有限公司（以下简称“公司”“上市公司”或“光庭信息”）拟以支付现金的方式向苏州优�N科技有限公司等13名交易对手（以下简称“交易对方”）购买成都楷码科技股份有限公司（以下简称“楷码科技”或“标的公司”）100%股权（以下简称“标的股权”），本次交易完成后，楷码科技将成为上市公司全资子公司，纳入上市公司合并报表范围。
本次交易中，楷码科技100%股权的交易作价为36,000.00万元，其中公司拟使用超募资金18,000.00万元支付本次交易的部分收购价款，剩余部分使用自有或自筹资金支付。
为实现购买楷码科技100%股权的目的，本次交易前，楷码科技须自股份有限公司改制为有限责任公司。
本次交易前，楷码科技须通过派生分立的方式剥离其持有的维度信息技术（苏州）有限公司（以下简称“维度信息”）65%股权。分立完成后，楷码科技持有维度信息35%股权，维度信息为楷码科技的参股公司。本次交易的范围为派生分立完成后的楷码科技100%股权，不包含维度信息的65%股权，上市公司对维度信息并不构成控制。
本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
根据审计报告，模拟楷码科技分立后的合并报表最近一年的财务数据与公司最近一年财务数据的比较情况如下：
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的模拟分立审计报告，楷码科技最近一年模拟合并财务报表的主要数据如下：
综合分析后，中联资产评估集团有限公司认为收益法评估结果能较好地体现被评估单位的价值，故选择收益法的评估结果作为本次评估的最终结果。采用收益法，得出被评估单位在评估基准日2024年12月31日的评估结论如下：模拟分立后的合并口径归属于母公司的股东全部权益账面值为10,593.76万元，评估值36,279.13万元，评估增值25,685.36万元，增值率242.46%。本次交易价格基于上述评估结果，经交易各方充分协商确定，公司购买标的公司100%股权的交易作价为36,000.00万元。
光庭信息2024年年度报告显示，光庭信息报告期内营业总收入为6.07亿元，同比下滑4.92%；归属于上市公司股东的净利润为2982.88万元，去年同期为-1546.56万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1863.96万元，去年同期为-2229.05万元；经营活动产生的现金流量净额为5403.48万元。
光庭信息于2021年12月22日在深交所创业板上市，公开发行数量为2315.56万股，发行价格为69.89元/股，保荐机构（主承销商）为国金证券股份有限公司，保荐代表人为王展翔、赵简明。目前该股处于破发状态。
光庭信息首次公开发行股票募集资金总额为16.18亿元，扣除发行费用后，募集资金净额为14.79亿元，比原计划多10.91亿元。光庭信息于2021年12月17日披露的招股说明书显示，该公司拟募集资金3.87亿元，分别用于基于域控制器的汽车电子基础软件平台建设项目、智能网联汽车测试和模拟平台建设项目、智能网联汽车软件研发中心建设项目。
光庭信息首次公开发行股票的发行费用合计1.40亿元，国金证券获得承销保荐费用1.25亿元。